Dne 6.6.2024 sem v prostorih Območne Obrtne zbornice Ptuj izvedel predavanje na temo: »ZAKON O PREPREČEVANJU PRANJA DENARJA (ZPPDFT-2) V PRAKSI – OPREDELITEV ZAVEZANCEV IN OBVEZNOSTI«.
Udeležencem predavanja sem na kratko predstavil namen samega zakona in osnovne pojme zakona, podrobneje pa temeljne obveznosti zavezancev po ZPPDFT-2 in kategorije pravnih subjektov, ki so zavezane k spoštovanju določb ZPPDFT-2.
Dne 4.4.20222 je bil namreč v Uradnem listu RS št. 48, objavljen nov Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), ki je začel veljati dne 5. 4. 2022.
Zakon o preprečevanju pranja denarja (ZPPDFT-2) določa ukrepe, pristojne organe in postopke za odkrivanje in preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma, ureja pa tudi inšpekcijski nadzor nad izvajanjem njegovih določb.
Globe za kršitve ZPPDFT-2 so predpisane v razponu od 750,00 EUR do 60.000,00 EUR, odvisno od velikosti kršitelja in teže kršitve.
Zavezanci po ZPPDFT-2 so:
- hranilnice,
- plačilne institucije,
- pošta,
- borznoposredniške družbe,
- investicijski skladi,
- družbe za upravljanje in upravljavci alternativnih investicijskih skladov in njihove podružnice,
- podružnice investicijskega podjetja,
- banke,
- upravljavci vzajemnih pokojninskih skladov,
- upravljavci premostitvenega sklada,
- ustanovitelji in upravljavci pokojninskih družb,
- zavarovalnice (življenjska zavarovanja),
- izdajatelji elektronskega denarja,
- menjalnice,
- revizijske družbe in samostojni revizorji,
- prireditelji in koncesionarji, ki prirejajo igre na srečo,
- zastavljalnice,
- odvetniki oziroma odvetnice, odvetniške družbe in notarji oziroma notarke, vendar le v obsegu, določenem v IV. poglavju zakona,
- pravne in fizične osebe, ki opravljajo posle v zvezi z dejavnostjo:
- dajanja kreditov,
- finančnega zakupa (lizinga),
- izdajanja in upravljanja drugih plačilnih sredstev,
- izdajanje in upravljanje virtualnih valut,
- izdajanja garancij in drugih jamstev,
- upravljanja naložb za tretje osebe,
- oddajanja sefov,
- posredovanja pri sklepanju kreditnih in posojilnih poslov,
- zavarovalnega zastopstva ali posredništva (življenjska zavarovanja),
- računovodskih storitev,
- storitev davčnega svetovanja,
- podjetniških ali fiduciarnih storitev
- prometa plemenitih kovin in dragih kamnov,
- trgovanja z umetninami,
- organiziranja ali izvajanja dražb,
- poslovanja z nepremičninami,
- izvajanja ukrepov za krepitev stabilnosti bank,
- prometa plemenskih konj.
Temeljne obveznosti zavezancev po ZPPDFT-2 so:
- izdelava ocene tveganja pranja denarja in financiranja terorizma,
- vzpostavitev politike, kontrole in postopkov za učinkovito ublažitev in obvladovanje tveganj pranja denarja in financiranja terorizma,
- izvajanje ukrepov za poznavanje stranke,
- sporočanje predpisanih podatkov in zahtevane podatke ter dokumentacijo predložiti Uradu za PPD,
- imenovanje pooblaščenca oziroma pooblaščenko in namestnike ter zagotoviti pogoje za njihovo delo,
- skrb za redno strokovno usposabljanje zaposlenih najmanj enkrat letno ter zagotovitev redne notranje kontrole,
- priprava seznam indikatorjev za prepoznavanje strank in transakcij, v zvezi s katerimi obstajajo razlogi za sum pranja denarja ali financiranja terorizma,
- in druge obveznosti.
